Анализ движения денежных средств

Содержание

Введение. 3

1. Теоретические основы анализа денежных средств предприятия. 5

1.1 Понятие, значение денежных средств предприятия и их анализа. 5

1.2 Методы анализа денежных средств. 10

1.3 Особенности управления денежными средствами предприятия в современных условиях. 16

2. Анализ движения денежных средств ОАО «СААЗ». 21

2.1 Общая характеристика ОАО «СААЗ». 21

2.2 Анализ денежных потоков предприятия. 23

2.3 Оценка влияния управления денежными потоками на ликвидность и платежеспособность предприятия. 29

3. Пути совершенствования управления денежными средствами на предприятии  36

3.1 Оптимизация денежного потока. 36

3.2 Прогноз динамики платежеспособности и финансовой устойчивости ОАО «СААЗ»  39

Заключение. 41

Список использованных источников. 46